为孩子建立生前信托基金

        看阿朵发文章问建立基金的事，让我想起另外一种基金 -- 为孩子建立的生前信托基金。 我们在两年前给孩子建立好了。 当时写了一篇记录，贴到这里来和大家交流。

        看到博友为孩子建立生前信托，无独有偶，我们也才请了律师给建立了家庭生前信托基金 (Family living trust)。提起Trust Fund(信托基金)来，往往人们认为那是有钱人的事，实际上普通的工薪阶层家庭也有这个必要。主要的好处有几方面。

     第一，确定孩子的抚养权。人生无常，万一我们夫妻二人都发生不测，那我们两个孩子的抚养权就是头等大事。如果没有我们指定，孩子会暂时由法庭指定人抚养，直到抚养人被进一步确定。我不能想象法庭会指定什么人暂时抚养我的孩子，也不能想象最后抚养权会判给谁。我们建立生前信托，把抚养人确定下来，(候补抚养人也确定下来)，这样万一出事，孩子立刻按照我们的意愿有人长期照管。

     第二，避免我们有限的遗产被花在没有必要的地方。 如果没有生前信托，孩子没有成年，法庭(probate court)会指定专业人士和律师来处理一切，冗长的手续，昂贵的法庭和律师费用都要从我们的遗产里边扣除。万一有任何异议，更是打不完的官司。这种费用有可能要很多年持续下去，直到孩子成年。那么到那时候，恐怕孩子什么都拿不到，早被律师和各种其他费用搞光了。我们律师看了我们以前的简单遗属说:"Given the ages of your children, you are looking at MANY years of probate court.  These simple wills are an accident waiting to happen." (鉴于你们孩子幼小的年龄，你们将面对很多年的法律程序。你们原来的简单遗嘱是一个没有发生的大事故。) 有了生前信托，不会有任何人有任何异议，我们也已经指定了遗产执行人和基金管理人(以及候补执行人和管理人)，不用法庭不用律师，最大限度保证孩子能够拿到他们应得的遗产。

     第三，尽量减少遗产税。就今年的法律来讲，一百万美元以下的遗产不用交税。 听起来很多，一般认为自己的遗产到不了一百万美元。但是让我们震惊的一个重要信息是，生命保险金按遗产计算。  夫妻二人生命保险超出一百万的我想大有人在。所以不得不给孩子考虑税的问题。  联邦遗产税是吓死人的，基本上就是一个杀富济贫。而且法律年年有可能变化，很可能以后就不是一百万以下不交税了。 夫妻二人各自建立一个生前信托，如果建的得当，可以有效减少很多遗产税风险，给孩子争取最大利益。

     第四，决定孩子以什么样的方式得到遗产。我记得我刚来美国时在餐馆打工，有一个21岁的美国小女孩和我一起端盘子当服务员。后来和她熟了聊天才知道，原来她父母在她15岁时突然去世，给她留下大笔生命保险，但没有建立生前信托。法庭指定人给她管理了3年所有的钱，一到她18岁生日，一大笔钱就转入这个女孩名下，由她自由支配。从18岁到21岁，她和她的几个男友把所有遗产花光光，21岁时，这个女孩一无所有，和我一起在餐馆打工。 18岁还是孩子，周围的人也很容易利用她，她父母在天之灵该是多么痛心啊。  生前信托基金可以有很明确的条款，孩子在未成年时什么情况可以用遗产里边的钱，然后剩下的分多少次在什么年龄段给他，等等。

     第五，医疗生前嘱托 (health care proxy)。如果在没有希望生还的植物人情况下，或者自己因病完全不能表达自己意愿的情况下，生前嘱托就是一个很重要的文件。自己的意愿，要什么程度的治疗，可以在生前嘱托里写清楚，保证自己按自己的意愿被治疗。自己要不要靠机器和人工方法活着，谁有权说拔管还是不拔管。想起来很发怵，但就怕万一。

     我们中国人忌讳说身后的事，自己年富力强时也不愿意想此事。但我认为这是对幼小的孩子负责，对自己负责的事情。博友福多多在博克里说 : "我们不仅要关爱孩子的吃饱穿暖,各种教育,也要尽力为孩子将来的利益做好规划和保障.这是个意识形态的问题.即使在国内个人信托不普及的情况下,做父母的也想好好讨论一下万一发生什么,自己的孩子要交给谁来养? 生命有时很脆弱,它教会我们要未雨绸繆。" 实在太同意了。

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飘尘永魂 (2012-06-17 11:28:30)

谢谢分享！

西山 (2012-06-18 03:15:16)

这个，几年前我们也做了。很多中国人不愿意做，提都不愿意提。但是，我们想为孩子着想、为自己着想，还是得做。我们不忌讳，但真做时心里还是很不是滋味，可见还是没有完全超脱。

牧童歌谣 (2012-06-18 04:11:34)

谁都不愿意想这档子事儿。 但是想想不做的后果，就怕万一。 我们就咬咬牙做了。

天婴 (2012-06-18 15:59:52)

牧童， 你们是少有的理智的父母。我们中国人是谈死就呸，呸，呸的国民。直到事来了，才追悔莫及。我的一位才华横溢的朋友，在加拿大做律师， 在他儿子五岁时，不幸突然去世，因为他总以为自己年轻，不会出事儿，就什么都没给家庭和儿子做，后来引起很大的麻烦，再加上他父母家的介入，让她太太和孩子苦不堪言。   我虽然没有孩子，我还有母亲，我先生还有父亲。我们每次出门旅行，都要留好遗嘱，保证我们的父母不因我们出事儿而老无所依。失去已经给家人太大的重创，如果在经济上再让她们落空，太不应该了。我周围的朋友在我的＂强压＂下，都开始立遗嘱了。

牧童歌谣 (2012-06-19 02:17:40)

谢谢共鸣。 这个话题谁也不愿意说起， 但是一旦正视他，理智处理他，也就没有这样难了。 光呸呸呸是处理不了事情的。 谢谢共鸣， 握手！

林玫phoenix (2012-06-19 20:51:26)

这儿全是有脑子的聪明人，这是明智的选择。

牧童歌谣 (2012-06-20 00:41:12)

林妹妹过奖了！ 另外告诉你，我家枣树终于发芽了。 都种下去两个多月了，一点动静没有，我气得都给美国老农打电话让他们或者退钱，或者给我寄来新树苗。 他们态度到好，正忙活寄新树苗时，我女儿跑进来说，枣树发芽啦！ 我们全家跑出去看， 果然长了两个小嫩叶。 这两天长了其他的绿叶芽，真是难得啊。 错怪农民了！

予微 (2012-06-23 06:38:52)

这两年一直考虑这个问题，特别是医疗生前嘱托。没本事留下多少遗产，就更不想留下麻烦！ 谢谢牧童分享，要行动了。

百草园 (2012-06-23 22:57:30)

牧童对这方面很有研究，是应该早早为亲人做准备。

牧童歌谣 (2012-06-24 03:54:21)

医疗生前嘱托很重要， 自己的意志事先表达。

牧童歌谣 (2012-06-24 03:54:54)

也都是律师给我讲的，未雨绸缪吧。

henrysong (2012-09-15 20:29:21)

牧童讲得极是。需要找律师还是会计师啊？可以DIY吗？

牧童歌谣 (2012-09-16 01:02:05)

可以DIY，有Kit卖，好像。 我这人懒，就找律师了。